Літо 2024 та «правила подорожей» для віртуальних активів: частина 2
Нещодавно BEPS.space писав про опублікований на початку липня 2024 року п’ятий звіт FATF «Цільове оновлення в контексті імплементації стандартів FATF щодо VA та VASP» та проблеми з імплементацією «правил подорожей» у різних юрисдикціях.
Сьогодні ми хочемо розповісти про нові Рекомендації європейського банківського регулятора щодо «правила подорожей» для боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму при переказах коштів та криптоактивів, які також були опубліковані у липні цього року.
Не FATF єдиним: опубліковано рекомендації Європейського банківського управління щодо «правил подорожей»
Пам’ятаємо, у червні 2023 року були опубліковані два документи Європейського Парламенту та Ради, що стали базою для нового правового регулювання криптоактивів у ЄС.
Ними приведено законодавство ЄС у відповідність до стандартів FATF. Зобов’язання із включення інформації про відправника та одержувача транзакції, яке до цього покладалося на постачальників платіжних послуг (PSP), було поширено на постачальників послуг, пов’язаних з обігом криптоактивів (CASP). Тобто, на рівні ЄС законодавчо закріплено «правило подорожей».
Крім того, до CASP застосовано такі самі вимоги та правила нагляду, спрямовані на протидію відмиванню коштів і фінансуванню тероризму, як і до кредитних та фінансових інституцій.
Йдеться про Регламент (ЄС) 2023/1113 щодо інформації, яка супроводжує перекази коштів та певних криптоактивів (Transfer of Funds Regulation/TFR) та Регламент (ЄС) 2023/1114 про ринки криптоактивів (Markets in Crypto-assets Regulation/MiCR).
Незважаючи на значний обсяг вказаних документів, вони не містять вказівок для зацікавлених суб’єктів щодо конкретних дій, які мають ними вживатися з метою дотримання закріплених Регламентами норм.
Водночас, TFR зобов’язує Європейське банківське управління (European Banking Authority/EBA), щоби компетентні органи, PSP та CASPs прийняли рекомендації, щодо дотримання зазначеного Регламенту (ЄС) 2023/1113.
Відповідне зобов’язання було виконано EBA 4 липня 2024 року шляхом прийняття та опублікування Рекомендацій EBA/GL/2024/11 щодо інформації, яка супроводжує перекази коштів та певних криптоактивів у відповідності до Регламенту (ЄС) 2023/1113.
Як зазначено EBA, метою прийняття Рекомендацій є «створення послідовного та ефективного підходу до застосування «правил подорожей» у всьому ЄС, що дозволить відповідним органам у повній мірі відслідковувати транзакції, коли виникає потреба у запобіганні, виявленні або розслідуванні фактів відмивання коштів та фінансування тероризму».
Водночас слід нагадати, що будь-які рекомендації та настанови EBA, адресовані компетентним органам та/або фінансовим інститутам, хоч і надають важливі роз’яснення щодо застосування європейських директив та регламентів, втім не мають обов’язкового характеру.
Протягом двох місяців з моменту, коли буде опубліковано офіційний переклад Рекомендацій EBA на всі мови ЄС, наглядові органи кожної країни-члена ЄС мають направити EBA офіційну мотивовану заяву щодо того, чи вони планують застосовувати Рекомендації, чи ні.
Тому, як то кажуть, слідкуємо за подіями.
Що нового рекомендує EBA?
Дані Рекомендації EBA, по суті, є новою редакцією Спільних рекомендацій JC/GL/2017/16, що приймалися на виконання Регламенту (ЄС) 2015/847 про інформацію, яка супроводжує грошові перекази. Спільні рекомендації скасовуються, а нові Рекомендації EBA підлягатимуть застосуванню із 30 грудня 2024 року.
У зв’язку із цим, концентруймо увагу на декількох пунктах Рекомендацій EBA, що дійсно є новими у світлі TFR та MiCR.
Технічні обмеження технологічних компонентів, систем та структур, що залучені в обробку переказів
EBA концентрує увагу на технічних обмеженнях, що можуть включати обмеження щодо обсягу, довжини та формату інформації, яка може супроводжувати переказ. Такі технічні обмеження можуть перешкоджати передачі інформації з метою дотримання Регламенту (ЄС) 2023/1113.
Відповідно, Рекомендації визначають спільні критерії для інформації, що її мають зазначати PSP та CASP під час переказу криптоактивів та коштів. Також, Рекомендації описують заходи, що їх мають вживати CASP та посередники у випадку, коли технічні обмеження унеможливлюють передачу інформації у повному обсязі.
Враховуючі технічні заходи, що їх мають вжити для повного усунення технічних обмежень та дотримання Регламенту (ЄС) 2023/1113, EBA встановлює перехідний період (виключно для CASP, не для PSP) до 31 липня 2025 року, з метою приведення систем у відповідність до вимог законодавства.
Взаємосумісність систем обміну повідомленнями або платіжних і розрахункових систем
EBA зазначає, що не всі системи, що використовуються для переказів криптоактиів є взаємосумісними, у зв’язку із чим можуть виникати ситуації, коли CASPs мають використовувати декілька систем з метою проведення операцій зі своїми контрагентами. Це, своєю чергою, може створювати проблеми з інтеграцією даних та перешкоджати дотриманню інституціями вимог «правил подорожей».
Відповідно, Рекомендації підкреслюють, що архітектура систем, що використовується, має бути достатньо надійною, щоб забезпечити передачу інформації безперешкодно та взаємосумісно, що дозволить CASP, які залучені у ланцюгу транзакції, дотримуватися вимог «правил подорожей».
Інформація, що має передаватися згідно з вимогами «правил подорожей»
Стаття 14 Регламенту (ЄС) 2023/1113 містить перелік інформації щодо відправника та одержувача, яка має супроводжувати перекази криптоактивів. Така інформація має включати ім’я/назву, номер рахунку та ідентифікаційний номер.
Однак, як зазначено EBA, перелік інформації, визначений Регламентом, не був достатньо деталізованим, що викликало труднощі на практиці. Відповідно, Рекомендації містять загальні стандарти інформації, які мають включати PSP та CASP у розділах ім’я/назва, номер рахунку та ідентифікаційний номер час переказу криптоактивів.
