Що варто знати про новий закон ОАЕ з питань AML/CFT

Останні два роки можна назвати «білою смугою» для ОАЕ. Спершу у 2024 році FATF виключила країну зі списку посиленого моніторингу. Влітку 2025 року Єврокомісія оголосила про те, що ОАЕ більше не віднесена до переліку юрисдикцій із високим ризиком, які демонструють стратегічні недоліки у своїх національних режимах боротьби з відмиванням грошей та протидії фінансуванню тероризму.

Очевидно, щоб не наврочити та належним чином підготуватися до 5-го раунду взаємного оцінювання FATF, проведення якого для ОАЕ заплановано на 2026 рік, нещодавно було прийнято Федеральний Закон №10/2025 “Про протидію легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення” (“Новий AML/CFT/PF Закон” або (“Новий закон”). 

Цей закон скасовує та замінює собою Федеральний Закон №20/2018 “Про боротьбу із злочинами, пов’язаними із легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму та фінансуванням незаконних організацій” (“Закон №20/2018”) і має на меті узгодити національне законодавство з рекомендаціями FATF.

Всередині жовтня 2025 року Новий AML/CFT/PF Закон набрав чинності. Тож поговоримо про основні зміни, що ним вносяться.

Нові види правопорушень

Новий AML/CFT/PF Закон розширює перелік правопорушень, яких стосувався Закон №20/2018. 

В першу чергу до переліку правопорушень додано правопорушення, пов’язані із фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення. При цьому відповідні норми криміналізують пряме або опосередковане фінансування без відповідного дозволу не тільки зброї, але і відповідних товарів та технологій подвійного використання.

Використання цифрових систем та віртуальних активів при вчиненні AML/CFT/PF правопорушень тепер прямо віднесено до методів вчинення цих правопорушень.

Особа вчиняє правопорушення, якщо надає третій особі можливість отримувати вигоду від використання рахунку у фінансовій установі або у постачальника послуг, пов'язаних з оборотом віртуальних активів (VASPs), за умови що така особа знає або має достатньо підстав знати, що таке використання може бути мати незаконну мету.

Новий AML/CFT/PF Закон до нових видів правопорушень також відносить просування, продаж або використання віртуальних продуктів та послуг, що підвищують конфіденційність та можуть повністю приховати особу чи перешкоджати її відстеженню.

Крім того, розширено визначення “предикатного злочину”. Так, до суспільно небезпечних протиправних діянь, що передували легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, віднесено пряме або непряме ухилення від сплати податків.

Закон №20/2018, говорячи про суб’єктивну сторону правопорушення, вимагав доведення обізнаності особи щодо того, що доходи, які є предметом злочину, були одержані саме злочинним шляхом. Без доведення такого факту обізнаності особа не могла бути притягнутою до відповідальності.

Натомість Новий AML/CFT/PF Закон передбачає, що відповідальність може наставати у випадку, коли особа дійсно знала або ж мала об’єктивні підстави знати про незаконну природу коштів, що є предметом злочину. 

Збільшення відповідальності

Новим законодавством ОАЕ значним чином збільшено матеріальну відповідальність юридичних осіб за AML/CFT/PF правопорушення. 

У випадку вчинення представниками, керівниками або агентами юридичної особи AML/CFT/PF правопорушень від імені або на користь такої юридичної особи, на останню може бути накладено штраф у розмірі від AED 5 до 100 мільйонів (приблизно від EUR 1.8 до 23.5 мільйонів) або у сумі, еквівалентній вартості майна, що є предметом правопорушення (залежно від того, яка сума буде більшою). 

Крім того, Новий AML/CFT/PF Закон передбачає можливість накладення штрафу у розмірі від AED 200.000 до AED 10 мільйонів (приблизно від EUR 47 тисяч до 2.3 мільйонів) за здійснення VASP діяльності без належних ліцензій чи дозволів.

Основним нововведенням законодавства ОАЕ слід вважати також і кримінальну відповідальність для керівників юридичних осіб. 

При цьому кримінальні покарання для таких осіб включатимуть штрафи і ув’язнення як у випадку доведеної обізнаності, так і у випадку, коли AML/CFT правопорушення мало місце внаслідок порушення такими особами своїх посадових обов’язків. 

Це досить важлива зміна, адже Закон №20/2018 такої кримінальної відповідальності для керівників юридичних осіб не передбачав. 

Передбачається відповідальність у вигляді накладення штрафу на особу, яка неправомірно повідомила інший особі про відкриття проти неї AML/CFT/PF розслідування. 

Повноваження державних органів

За Законом №20/2018, основні повноваження щодо арешту та конфіскації активів у справах, пов’язаних із AML/CFT порушеннями, мають покладатися або на прокурора, або на Голову Центрального Банку ОАЕ. 

Наприклад, зазначені органи за наявності підозри, що певні кошти пов’язані із фінансовим злочином, мали право на строк до 7 днів арештовувати ці кошти, що розміщувалися у фінансовій інституції.

Новий AML/CFT/PF Закон надає додаткові права підрозділам фінансової розвідки (ПФР). 

Так ПФР за наявності підозри, що певні кошти пов’язані із фінансовим злочином, мають право видати ордер на арешт таких коштів, розміщених у фінансовій інституції, визначених нефінансових установах та професіях (DFNBPs) або VASPs. Такий арешт накладається на строк до 30 днів і може бути подовжений. 

Крім того, ПФР без надання попереднього письмового припису, має право до 10 робочих днів заблокувати будь-яку транзакцію за наявності підозри, що така транзакція пов’язана із фінансовим злочином. 

Розширення повноважень судів ОАЕ у сфері AML/CFT/PF

Новим законом передбачається можливість ліквідації юридичної особи за рішенням суду у випадку вчинення представниками, керівниками або агентами юридичної особи відповідних AML/CFT/PF правопорушень.

Судам ОАЕ також надається право виконання ухвал іноземних судів про вжиття заходів до забезпечення кримінального провадження без необхідності проведення правоохоронними органами ОАЕ власного розслідування у відповідній справі про відмивання коштів. До відповідних заходів до забезпечення позовів відноситимуться, у тому числі, арешт майна або коштів.