Способи оплати товарів та послуг: основні форми здійснення платежів

Ефективна система розрахунків – це основа стабільного функціонування економіки. При цьому ще ніколи у світі одночасно не працювало стільки способів оплати товарів і послуг, як сьогодні. Вибір варіанта залежить від уподобань покупця, конкретної ситуації, технологічних можливостей продавця тощо.

Проте всі форми платежів можна поділити на дві основні категорії: готівкові та безготівкові. Готівковий розрахунок – найпростіший і найстаріший спосіб оплати, який досі залишається актуальним, особливо у невеликих торгових точках чи у приватних продажах. Натомість безготівковий розрахунок поступово витісняє готівку й приваблює громадян і бізнес своєю швидкістю та зручністю.

Розгляньмо основні види платежів детальніше: подивімося на їхні переваги, недоліки, а також поговоримо про практичні аспекти використання кожного з різновидів оплати у повсякденному житті та бізнесі.

Готівковий метод оплати

Готівковий розрахунок – це традиційна форма оплати, яка передбачає фізичну передачу коштів (банкнот і монет) покупцем продавцю в обмін на товари або послуги. Попри активний розвиток безготівкових технологій, готівка залишається популярною формою оплати, особливо в роздрібній торгівлі, сфері обслуговування, на ринках, в сільській місцевості або в ситуаціях, коли доступ до банківських інструментів обмежений.

Розрахунок готівкою простий і зрозумілий: покупець передає потрібну суму готівки продавцеві, а той, у разі необхідності, видає решту. Такий метод не потребує наявності банківських рахунків, технічних пристроїв чи доступу до Інтернету, що робить його максимально доступним для всіх верств населення.

Готівкові платежі мають важливі переваги для покупця:

• можливість повного контролю витрат (наочно видно зменшення кількості купюр);
• анонімність – операції не залишають цифрового сліду;
• незалежність від технічних збоїв, від яких можуть потерпати користувачі банківських карток та мобільних застосунків.

Проте є й певні обмеження: наприклад, готівка не завжди зручна для здійснення великих покупок або міжнародних транзакцій.

Для приймання готівкових коштів підприємства та ФОПи повинні виконати ряд законодавчих вимог. Ось основні аспекти організації готівкового способу оплати:

• Використання РРО (реєстратора розрахункових операцій) – більшість суб’єктів господарювання зобов’язані фіксувати кожну готівкову операцію за допомогою касового апарату чи відповідного ПЗ.
• Видача фіскального чека – споживач має право отримати підтвердження про здійснення платежу.
• Зберігання готівки в касі – продавець повинен мати касу (фізичну або віртуальну) і вести облік готівкових грошей.
• Інкасація – великі торгівельні точки або підприємства періодично здають готівку до банку через інкасаційні служби.
• Дотримання лімітів – в Україні встановлено обмеження на розрахунки готівкою (наприклад, між суб’єктами господарювання – не більше 10 тис. грн на день, а між фізичною особою та суб’єктом господарювання – до 50 тис. грн).

Таким чином, хоча готівковий метод здається найпростішим, його використання в бізнесі потребує чіткої організації, ведення обліку та відповідності вимогам фіскального законодавства.

Безготівковий розрахунок

Безготівковий розрахунок – це форма оплати товарів і послуг, при якій гроші передаються між сторонами не у фізичному вигляді, а шляхом переказу коштів із рахунку платника на рахунок отримувача. Такий розрахунок здійснюється через банківські або платіжні системи й не потребує використання готівки.

Сьогодні безготівкові платежі стали основним способом розрахунку в багатьох країнах світу. Їхній розвиток підтримується цифровізацією банківських послуг, наявністю мобільних застосунків, зростанням онлайн-торгівлі та популярністю послуг на кшталт доставки, бронювання, підписок тощо.

Безготівкових способів оплати існує багато, розгляньмо найпопулярніші з них.

1. Банківські платіжні картки – це найпоширеніший та найпопулярніший інструмент безготівкових розрахунків. Покупець оплачує товар або послугу, прикладаючи картку до POS-термінала або вводячи її дані онлайн. Картки мають багато переваг:

• зручність і швидкість – транзакція виконується за секунди, і при цьому покупцеві не потрібно мати з собою певну суму готівки, а продавцю думати про решту;
• підвищений рівень безпеки – картки оснащуються чіпом, їх можна заблокувати, якщо виникне підозра у спробі здійснити шахрайство;
• часто наявність кешбеків або бонусних програм – банки намагаються залучити клієнтів і пропонують вигідні умови користування.

2. Мобільні платіжні сервіси та електронні гаманці – це цифрові платформи, які зберігають інформацію про картки або рахунки користувача та дозволяють здійснювати оплату через смартфон, застосунок або вебінтерфейс. Серед популярних сервісів – Google Pay, Apple Pay, Portmone, EasyPay та інші.

Платіжні сервіси та електронні гаманці мають свої переваги:

• покупцеві не потрібно носити картку чи готівку з собою – достатньо мати при собі гаджет;
• це зручно для онлайн-розрахунків та в офлайн-магазинах з безконтактною оплатою;
• часто користувачам пропонують додаткові функції – наприклад, спільні рахунки, розділення платежу тощо.

3. Перекази з рахунку на рахунок – це пряме переміщення коштів між банківськими рахунками фізичних або юридичних осіб. Воно може здійснюватися через банк, мобільний застосунок або за реквізитами в платіжній системі. Така оплата товарів і послуг використовується для розрахунків між бізнесами (B2B), платежів за договором післяплати чи для переказів родичам або знайомим.

Перекази між рахунками доволі популярні, адже вони мають вагомі плюси:

• прозорість операцій, що особливо важливо для фінансової та податкової звітності;
• можливість автоматизації – за необхідності можна налаштувати регулярні платежі;
• підходить для великих сум.

4. Інтернет-банкінг являє собою онлайн-платформу, яка надає доступ до банківських рахунків і дозволяє проводити платежі, переглядати баланс, створювати шаблони тощо. Майже кожен з українських банків надає своїм клієнтам можливість користуватися послугами онлайн-банкінгу, адже це зручний інструмент для проведення будь-яких оплат:

• користувач має доступ до кабінету 24/7 з будь-якого пристрою;
• будь-який платіж можна виконати лише за кілька кліків;
• часто банки та їхні партнери проводять акції чи надають знижки за здійснення онлайн-оплат.

5. QR-коди та NFC-платежі – це сучасні технології безконтактної оплати. Клієнт сканує QR-код або використовує смартфон з NFC (Near Field Communication) – і миттєво здійснює платіж. Такі способи оплати часто використовуються у кафе, транспорті, магазинах, на онлайн-платформах з оплатою через QR тощо.

Такі види платежів набувають все більшої популярності через їхні суттєві плюси:

• мінімальний контакт між продавцем та покупцем, оплата проводиться зручно та швидко;
• такі транзакції мають високий рівень захисту даних.

Крім цього, до безготівкових розрахунків можна віднести й програми оплат частинами (розстрочку), кредити, надані у безготівковій формі. У бізнесі та в повсякденному житті безготівкові платежі вже стали нормою і продовжують активно розвиватися одночасно з розвитком нових технологій.

Який спосіб оплати обрати для розрахунку

Вибір способу оплати залежить від багатьох факторів: зручності, безпеки, технічних можливостей, обсягу покупки та навіть регіону.

На сьогодні найпопулярнішими в Україні є:

• безготівкові карткові платежі (офлайн і онлайн) – завдяки поширеності терміналів і мобільних банків;
• оплата через мобільні застосунки та електронні гаманці – особливо серед молоді;
• готівка – популярна у сфері послуг, на ринках, у регіонах з меншою цифровою доступністю.

Який спосіб обрати продавцеві чи покупцю – однозначної відповіді немає: кожен обирає той варіант, який найкраще відповідає його потребам. Щоб розібратися у перевагах та недоліках кожного виду платежів, ми склали порівняльну таблицю.

Висновок

Оплата товарів і послуг – важлива частина будь-якої комерційної взаємодії, і з розвитком цифрових технологій варіанти розрахунків стають дедалі зручнішими та різноманітнішими. Готівкові платежі залишаються актуальними завдяки простоті та анонімності, однак вони поступово поступаються місцем безготівковим – швидким, безпечним та автоматизованим.

У сучасному світі перемогу здобуває не конкретний метод, а гнучкість і вибір. Той, хто може запропонувати клієнту зручний спосіб розрахунку – виграє в довірі, лояльності та, зрештою, у прибутку.